Page 185 - BTSGroup ONE REPORT 2021/22_TH

ิ
บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลด้งส์ จ�ำกัด (มหำชน) 5.4 กำรควบคุมภำยในและรำยกำรระหว่ำงกัน 183
รำยงำนประจ�ำปี 2564/65

5.4 การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน

ื
การควบคุมภายใน กับผลประโยชน์ของบริษัทฯ เพ่อเป็นแนวทางสำาหรับผู้บริหารและพนักงานในการปฏิบัติตน
ี
ั
ึ
่
ี
คณะกรรมการบริษัทตระหนักถึงความสำาคญของการมระบบการควบคุมภายในที่ดี ซงจะ และป้องกันไม่ให้เกิดรายการที่อาจมีความขัดแย้งกับผลประโยชน์ที่ดีท่สุดของกิจการและ
ทำาให้ม่นใจได้ว่าการบริหารจัดการและการควบคุมการดาเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปอย่าง ผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ นอกจากนี้ บริษัทฯ มีการจัดทำานโยบายการกำากับดูแลกิจการและ
ำ
ั
ุ
ื
มีระเบียบและสอดคล้องกับวัตถุประสงค์และเป้าหมายระยะยาวของกลุ่มบริษัท โดยกำาหนด จริยธรรมทางธุรกิจสำาหรับกล่มบริษัทขึ้น เพ่อให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของ
ุ
ื
ี
ำ
ให้ฝ่ายบริหารมีหน้าท่ในการจัดทาโครงสร้างของระบบการควบคุมภายในซ่งครอบคลุม กล่มบริษัทบีทีเอสใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติหน้าที่ของตนอย่างซ่อตรงและรักษาไว ้
ึ
ึ
ี
ในด้านต่างๆ ได้แก่ การควบคุมภายในองค์กร การประเมินความเส่ยง การควบคุมการปฏิบัติงาน ซ่งจรรยาบรรณในการประกอบธุรกิจ โดยนโยบายการกำากับดูแลกิจการและจริยธรรม
ื
ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล และระบบการติดตาม และนำาไปปฏิบัติจริงเพ่อให้ ทางธุรกิจประกอบด้วยเนื้อหาเกี่ยวกับนโยบายการกำากับดูแลกิจการ จรรยาบรรณ
บรรลุวัตถุประสงค์อย่างมีประสิทธิภาพ ตลอดจนดำาเนินการเพื่อให้มั่นใจว่า บริษัทฯ มีระบบ ทางธุรกิจ ตลอดจนนโยบายต่อต้านการทุจริตและติดสินบน และนโยบายด้านความยั่งยืน
ึ
ำ
ุ
การควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสมกับสภาวการณ์ ณ ช่วงเวลาใดๆ โดยมีการพัฒนา ซ่งกล่มบริษัทบีทีเอสได้ดาเนินกิจกรรมต่างๆ ตามกรอบแนวทางด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืน
และปรับปรุงอย่างต่อเนื่อง ของ The Global Reporting Initiative (GRI) ผ่านตัวชี้วัดด้านเศรษฐกิจ (Economic)
ด้านสิ่งแวดล้อม (Environmental) และด้านสังคม (Social) ทั้งนี้ กลุ่มบริษัทบีทีเอสมีการ
สำาหรับปี 2564/65 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท เมื่อวันที่ 13 มิถุนายน 2565 ได้รับทราบ กำาหนดบทลงโทษที่เหมาะสมหากมีการฝ่าฝืนข้อกำาหนดหรือนโยบายต่างๆ ของกลุ่มบริษัท
ผลการประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของคณะกรรมการตรวจสอบ
โดยคณะกรรมการบริษัทมีความเห็นสอดคล้องกับคณะกรรมการตรวจสอบว่า บริษัทฯ การประเมินความเสี่ยง
มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสมกับการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ และ การบริหารจดการความเสียงเปนส่วนสำาคญในการดาเนินธุรกิจของกล่มบริษัท โดยบริษัทฯ
ำ
ั
่
ุ
ำ
ั
็
ไม่มีข้อบกพร่องกับการควบคุมภายในที่เป็นสาระสำาคัญ นอกจากนี้ ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ มีนโยบายบริหารความเสี่ยงท่อาจส่งผลกระทบต่อหน่วยธุรกิจและกล่มบริษัทให้อยู่ในระดับ
ุ
ี
ได้สอบทานระบบการควบคุมภายในท่เก่ยวข้องกับการจัดทาและนาเสนองบการเงินของบริษัทฯ ที่เหมาะสมและยอมรับได้ตามหลักการกำากับดูแลกิจการที่ดี และสอดคล้องกับวัตถุประสงค์
ำ
ี
ำ
ี
ื
เพ่อแสดงความเห็นว่างบการเงินได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดาเนินงาน และกระแสเงินสด กลยุทธ์ ทิศทางและเป้าหมายการดำาเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัท
ำ
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำาคัญตามมาตรฐานรายงานทางการเงิน
บริษัทฯ ได้จัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงเพื่อทำาหน้าที่พิจารณากำาหนดและทบทวน
ุ
ำ
การควบคุมภายในองค์กร นโยบายและกรอบการบริหารความเสี่ยงองค์กรของกล่มบริษัท ตลอดจนกากับดูแล
ุ
บริษัทฯ มีการกำาหนดวิสัยทัศน์ พันธกิจ กลยุทธ์ ทิศทางการดาเนินธุรกิจ และเป้าหมายระยะยาว หน่วยธุรกิจของกล่มบริษัทในการปฏิบัติตามนโยบายและกรอบการบริหารความเสี่ยงองค์กร
ำ
ุ
ไว้อย่างชัดเจน และประกาศให้พนักงานทราบโดยทั่วกัน เพื่อเป็นแนวทางในการดำาเนินงาน อย่างเหมาะสม คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงรายงานการบริหารความเสี่ยงของกล่มบริษัท
ุ
ให้กับพนักงานทุกคน ตลอดจนมีการกำาหนดโครงสร้างองค์กรสายการบังคับบัญชา รวมถึงสถานะของตัวชี้วัดความเสี่ยง (Key Risk Indicator) ระดับกล่มบริษัท
ำ
อานาจอนุมติ และระเบียบปฏบัติงานดานต่างๆ ทเหมาะสมกับหน้าท่และความรับผิดชอบ ต่อคณะกรรมการบริษัทอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง โดยพิจารณาความเสี่ยงทั้งภายในและ
ั
ิ
ี
่
ี
้
ึ
ี
ุ
ี
ของแต่ละฝ่ายงานอย่างชัดเจน ตลอดจนนโยบายเก่ยวกับการเข้าทารายการท่อาจมีความขัดแย้ง ภายนอกองค์กรซ่งอาจส่งผลกระทบต่อหน่วยธุรกิจและระดับกล่มบริษัท ครอบคลุมถึงความเส่ยง
ี
ำ