Page 186 - BTSGroup ONE REPORT 2021/22_TH

184 l บทน�ำ l ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ l โครงสร้ำงองค์กรและผู้ถือหุ้น l ภำพรวมธุรกิจ l การกากับดูแลกิจการ l งบกำรเงิน l ข้อมูลอ่น ๆ l
ื
�

ี
ด้านกลยุทธ์ ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติการ ความเสี่ยงด้านการเงิน และความเสี่ยงด้านการ ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้ท่เกี่ยวข้องอย่างรัดกุมและชัดเจน โดยมีการกำาหนดให้
ปฏิบัติตามกฎหมาย กฎระเบียบ และข้อบังคับ รวมถึงการประเมินประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม การทำารายการระหว่างกันของบริษัทฯ หรือบริษัทย่อยกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งนั้น
สังคมและชุมชน และการกำากับดูแลกิจการ และความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่ (Emerging Risks) จะต้องปฏิบัติตามประกาศและกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง และต้องเป็นไปภายใต้เง่อนไข
ื
ทั้งนี้ คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงมีการทบทวนและติดตามความเสี่ยงของหน่วยธุรกิจ ที่สมเหตุสมผล หรือเงื่อนไขการค้าปกติ หรือราคาตลาด และให้พิจารณาโดยถือเสมือนเป็น
ี
ำ
ุ
ื
อย่างใกล้ชิด เพ่อให้ม่นใจว่ากล่มบริษัทมีการบริหารความเสี่ยงในเชิงรุกต่อสถานการณ์ต่างๆ รายการท่กระทากับบุคคลภายนอก (Arm’s Length Basis) ตลอดจนรายงานรายการระหว่างกัน
ั
ื
ซึ่งจะช่วยลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นต่อการดำาเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัท ดังกล่าวต่อคณะกรรมการตรวจสอบเพ่อสอบทานเป็นรายไตรมาส รายละเอียดเกี่ยวกับ
มาตรการหรือขั้นตอนการอนุมัติการทำารายการระหว่างกันของบริษัทฯ ตลอดจนนโยบาย
คณะกรรมการตรวจสอบมีการพิจารณา สอบทาน และประเมินประสิทธิภาพของกระบวนการ หรือแนวโน้มการทำารายการระหว่างกันในอนาคต และนโยบายเกี่ยวกับรายการท่อาจม ี
ี
ำ
ประเมินความเสี่ยงของบริษัทฯ เป็นรายไตรมาส และได้ให้คาแนะนำาและข้อเสนอแนะ ความขัดแย้งกับผลประโยชน์ สามารถพิจารณาเพ่มเติมในหัวข้อ รายการระหว่างกัน
ิ
และสนับสนุนการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง ของรายงานฉบับนี้
เพื่อให้มั่นใจว่าการประเมินความเสี่ยงและกิจกรรมการควบคุมต่างๆ ของกลุ่มบริษัทเป็นไป
อย่างมีประสิทธิผล ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
บริษัทฯ มีการจัดการระบบข้อมูลสารสนเทศให้ครอบคลุมการปฏิบัติงาน ทั้งในระดับองค์กร
การควบคุมการปฏิบัติงาน
ระดับการรายงานทางการเงิน ระดับหน่วยปฏิบัติการ และระดับการปฏิบัติตามนโยบาย และ
ี
ี
บริษัทฯ มีมาตรการควบคุมความเส่ยงในการปฏิบัติงานท่เป็นลายลักษณ์อักษร ในรูปแบบต่างๆ ระเบียบปฏิบัติต่างๆ ที่ใช้ในการควบคุม เพื่อให้มั่นใจว่ามีการติดต่อสื่อสารที่มีประสิทธิภาพ
ำ
ำ
โดยมีการกำาหนดขอบเขตอานาจหน้าที่และวงเงินอานาจอนุมัติของฝ่ายบริหารใน เพ่อให้คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร พนักงาน ผู้ถือหุ้น นักลงทุน รวมถึงผู้มีส่วนได้เสีย
ื
แต่ละระดับ มีการกำาหนดนโยบายและระเบียบปฏิบัติในการอนุมัติธุรกรรมด้านการเงิน ทุกกลุ่ม ได้รับทราบข้อมูลที่สำาคัญอย่างถูกต้อง แม่นยำา และครบถ้วน นอกจากนี้ บริษัทฯ
การจัดซ้อจัดจ้าง และการบริหารงาน มีการนำาระบบสารสนเทศเพ่อการจัดการ (ProMis) ยังได้จัดให้มีช่องทางต่างๆ ที่พนักงานหรือบุคคลภายนอกสามารถแจ้งเรื่องร้องเรียนต่างๆ
ื
ื
มาใช้ในการควบคุมธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซ้อจัดจ้าง และการบริหาร เช่น Budget, แก่คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ หรือหน่วยงานท่เก่ยวข้อง รายละเอียด
ื
ี
ี
Purchase Requisition (PR), Purchase Order (PO) โดยมีการแบ่งแยกหน้าท ่ ี ช่องทางการแจ้งเบาะแสหรือเรื่องร้องเรียน สามารถพิจารณาเพิ่มเติมในหัวข้อ 5.1 นโยบาย
ำ
ของผู้จัดทาและผู้อนุมัติ โดยผู้มีอานาจในการอนุมัติรายการ จะเป็นไปตามลาดับขั้นตามท ่ ี การกำากับดูแลกิจการ ของรายงานฉบับนี้
ำ
ำ
ระบุไว้ใน Chart of Delegation of Authority และมีการแบ่งแยกหน้าที่ในแต่ละฝ่ายงาน
ำ
ื
อย่างชัดเจนเพอให้การดแลตรวจสอบสามารถทาไดอย่างมประสิทธิภาพ นอกจากนันยังม ี ระบบการติดตาม
ู
ี
่
้
้
คู่มือการทำางาน (Operational Manual) และ Work Instruction ซึ่งแต่ละหน่วยงานจะเป็น บริษัทฯ มีการตรวจสอบและปรับปรุงระบบการควบคุมภายในอย่างสมาเสมอและต่อเนื่อง
่
ำ
ผู้จัดทำาขึ้นให้เหมาะสมกับลักษณะงาน หน้าที่ และความรับผิดชอบของหน่วยงานของตน เพ่อให้สอดคล้องกับปัจจัยภายในและภายนอกที่เปล่ยนแปลงไป โดยมีการติดตามประเมินผล
ี
ื
ำ
ื
ระบบการควบคุมภายใน เพ่อพิจารณาผลการดาเนินงานที่เกิดขึ้นว่าเป็นไปตามแผนธุรกิจ
บริษัทฯ ไม่มีนโยบายในการเข้าทำาธุรกิจร่วมกับกรรมการ ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือ งบประมาณ และเป้าหมายการดาเนินธุรกิจของบริษัทฯ ที่ได้กำาหนดไว้หรือไม่ ตลอดจนเสนอ
ำ
ำ
ผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว เว้นแต่มีเหตุจาเป็นหรือเป็นการสนับสนุนธุรกิจของบริษัทฯ แนวทางการปฏิบัติที่จาเป็น เพ่อดาเนินการแก้ไขภายในระยะเวลาที่เหมาะสม และในกรณี
ื
ำ
ำ
ื
ี
และเป็นไปเพ่อผลประโยชน์ท่ดีท่สุดของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นโดยรวมเป็นหลัก และในกรณี มีการตรวจพบข้อบกพร่องเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในท่สำาคัญ ผู้ท่เกี่ยวข้องจะต้อง
ี
ี
ี
ที่มีการเข้าทำาธุรกรรมดังกล่าว บริษัทฯ ได้จัดให้มีมาตรการดูแลการทำาธุรกรรมกับกรรมการ