Page 317 - BTSGroup ONE REPORT 2021/22_TH

บริษัท บีทีเอส กรุป โฮลดิ้งส์ จำากัด (มหาชน) 6.4 หมายเหตุประกอบงบการเงินรวม 315
รายงานประจำาปี 2564/65

ส่วนประกอบของสินทรัพย์ภ�ษีเงินได้รอก�รตัดบัญชีและหนี้สินภ�ษีเงินได้รอก�รตัดบัญชี ประกอบด้วยร�ยก�รดังต่อไปนี้

(หน่วย: พันบ�ท)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ

2565 2564 2565 2564
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ค่�เผื่อผลข�ดทุนด้�นเครดิตที่ค�ดว่�จะเกิดขึ้น 39,228 37,319 1,469 1,469
ค่�เผื่อก�รด้อยค่�ของสินทรัพย์ 108,622 109,173 2,625 2,827
ข�ดทุนจ�กก�รวัดมูลค่�เงินลงทุน 30,640 4,245 - -
สัญญ�ซื้อข�ยเงินตร�ต่�งประเทศล่วงหน้�/สัญญ�แลกเปลี่ยนเงินตร�ต่�งประเทศ 4,021 6,431 4,021 6,431
สำ�รองผลประโยชน์ระยะย�วของพนักง�น 355,200 331,808 28,739 25,637
หนี้สินต�มสัญญ�เช่� 2,234 16,257 2,234 1,595
ข�ดทุนท�งภ�ษี 32,835 10,266 - -
อื่น ๆ 18,639 48,097 9,472 18,495
รวม 591,419 563,596 48,560 56,454
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
กำ�ไรจ�กก�รวัดมูลค่�เงินลงทุน 421,165 538,493 151,135 345,111
ส่วนเกินทุนจ�กก�รตีร�ค�ที่ดิน 454,172 454,172 454,172 454,172
ค่�อ�กรแสตมป์จ่�ยล่วงหน้� 50,899 53,396 - -
ร�ยก�รที่เกี่ยวข้องกับก�รข�ยร�ยได้ค่�โดยส�รสุทธิในอน�คต 1,557,588 1,535,830 - -
ร�ยก�รภ�ยใต้สัญญ�สัมปท�น 1,038,253 862,752 - -
อื่น ๆ 90,162 74,409 64,039 65,387
รวม 3,612,239 3,519,052 (669,346) 864,670
สุทธิ (3,020,820) (2,955,456) (620,786) (808,216)
โดยแสดงเป็น
สินทรัพย์ภ�ษีเงินได้รอก�รตัดบัญชี - สุทธิ 161,030 119,732 - -
หนี้สินภ�ษีเงินได้รอก�รตัดบัญชี - สุทธิ (3,181,850) (3,075,188) (620,786) (808,216)
สุทธิ (3,020,820) (2,955,456) (620,786) (808,216)

ณ วันที่ 31 มีน�คม 2565 กลุ่มบริษัทมีร�ยก�รผลแตกต่�งชั่วคร�วที่ใช้หักภ�ษีและข�ดทุนท�งภ�ษีที่ยังไม่ได้ใช้จำ�นวน 11,467 ล้�นบ�ท (2564: 10,841 ล้�นบ�ท) ที่กลุ่มบริษัท
ไม่ได้บันทึกสินทรัพย์ภ�ษีเงินได้รอก�รตัดบัญชี